家族信託

税金対策

2025.07.05 / 最終更新日：2025.07.05

「家族信託って聞いたことあるけど、実際どんなもの？」と気になっている方、必見です！認知症や相続問題で家族が苦労するケースが年々増えています。大切な資産を守り、家族の未来を安心して託すための「家族信託」について、わかりやすく解説します。遺言書との違いや実際の成功事例、導入するための具体的な手順まで、この記事を読めば家族信託の全てがわかります！認知症対策や相続対策をお考えの方は、ぜひ最後までチェックしてください。専門家の視点から、あなたの家族を守るための最適な方法をお伝えします！

1. 認知症になっても安心！家族信託で守る大切な資産とは

認知症は突然やってくるものです。もし自分や家族が認知症になった場合、預貯金の引き出しや不動産の売却など、財産の管理が困難になります。そんな時に役立つのが「家族信託」という制度です。家族信託とは、自分の財産を信頼できる家族に託し、管理・処分を任せる仕組みのこと。例えば、父親が所有する実家を子どもに管理してもらいながらも、所有権は父親のままにすることができます。従来の成年後見制度と違い、柔軟な資産運用が可能で、家族の意向を反映させやすいのが大きな特徴です。実際に、都内に住む70代の方は「将来の認知症に備えて、息子に資産管理を任せる家族信託を設定しました。不動産の賃貸収入も滞りなく管理してもらえるので安心です」と話します。家族信託を設定するには、信託銀行や弁護士、司法書士などの専門家に相談するのがおすすめ。三井住友信託銀行や住友信託銀行では、家族信託に関する無料相談会も定期的に開催しています。認知症になる前の元気なうちに、大切な資産を守る準備をしておきましょう。

2. 相続トラブルを未然に防ぐ！家族信託の基本と導入メリット完全ガイド

相続問題は家族間の深刻な対立を引き起こす可能性があります。大切な家族の絆を守りながら資産を次世代に引き継ぐ方法として注目されているのが「家族信託」です。この記事では家族信託の基本的な仕組みからメリット、さらに導入するためのステップまで詳しく解説します。

家族信託とは、財産の所有者（委託者）が信頼できる家族（受託者）に財産管理を任せ、指定した家族（受益者）のために管理・処分する仕組みです。通常の遺言と異なり、委託者の判断能力が低下しても財産を守り続けることができます。

最大のメリットは「認知症対策」です。高齢化社会において、判断能力の低下は避けられない問題です。家族信託を活用すれば、認知症になっても財産が凍結されることなく、指定した家族が適切に管理できます。実際、三菱UFJ信託銀行の調査によると、相続トラブルの約40%が認知症関連の問題から発生しています。

次に「不動産の承継対策」も重要なメリットです。複数の不動産を所有している場合、相続時の名義変更や管理が複雑になりがちです。家族信託なら、受託者が一元管理するため、スムーズな資産承継が可能になります。

さらに「二次相続への対応」も魅力です。例えば、配偶者に財産を相続させた後、子どもたちへの相続も計画的に行えます。あらかじめ信託契約で定めておけば、二度目の相続手続きが簡略化されます。

家族信託を導入するには、まず専門家への相談が必要です。信託銀行や司法書士、弁護士などの専門家が相談窓口となります。みずほ信託銀行や住友信託銀行などの大手信託銀行では、家族信託の相談会も定期的に開催されています。

設計のポイントは「誰に」「何を」「どのように」任せるかを明確にすることです。例えば、不動産は長男に、預貯金は次男に任せるなど、資産の種類や家族の状況に合わせた柔軟な設計が可能です。

費用面では、公正証書作成費用（約5万円〜）、登記費用（物件により異なる）、専門家への報酬（20万円〜50万円程度）などが必要です。ただし、将来のトラブル防止と円滑な資産承継を考えれば、十分に価値のある投資といえるでしょう。

家族信託は万能ではありません。受託者の負担や税務上の取り扱いなど、検討すべき課題もあります。自分の家族構成や資産状況に合わせて、最適な方法を選ぶことが大切です。

相続の問題は待ったなしです。家族信託を活用して、大切な家族の絆と資産を守る準備を始めましょう。

3. プロが教える！家族信託と遺言書の違いとどっちを選ぶべきか

「家族信託と遺言書、どっちを選べばいいの？」と悩まれている方は多いのではないでしょうか。両者には明確な違いがあり、ご自身の状況に合わせて選ぶことが大切です。

家族信託は「生前から死後まで」財産管理ができる仕組みです。例えば、認知症になった場合でも、あらかじめ信頼できる家族を受託者として指名しておけば、その方が財産管理を継続できます。一方、遺言書は「死後のみ」効力を発揮する文書です。生前の財産管理については何も対応できません。

最大の違いは「継続性」にあります。遺言書は一度執行されると終了しますが、家族信託は長期間にわたって財産管理を続けられます。例えば「子供が30歳になるまで財産を管理してほしい」といった細かな条件設定も可能です。

では、どちらを選ぶべきでしょうか？相続税理士の立場からアドバイスすると、以下のポイントで判断するとよいでしょう：

– 生前の財産管理に不安がある場合は家族信託
– 単純な財産分与だけでよい場合は遺言書
– 複雑な条件付き相続を望む場合は家族信託
– コストを抑えたい場合は遺言書

実際に三井住友信託銀行などの金融機関や専門家に相談すると、「両方を組み合わせるのがベスト」というアドバイスを受けることも多いです。遺言書で基本的な相続内容を定め、認知症対策など生前からの管理が必要な部分は家族信託で対応するといった方法です。

家族信託の費用は信託財産や内容によって変わりますが、一般的には50万円〜200万円程度。対して遺言書は公正証書で5万円〜15万円程度です。費用対効果を考えながら、ご自身のニーズに合った選択をすることが重要です。

4. 実例でわかる！家族信託で解決した相続問題TOP5

家族信託は様々な相続問題を解決する強力なツールです。実際にどのような問題が解決できるのか、具体的な実例を通して見ていきましょう。

実例1：認知症の親の財産管理**
Aさん(75歳)は、認知症の初期症状が見られるようになった父親(90歳)の資産管理に悩んでいました。父親名義の不動産や預金があるものの、今後症状が進行すると取引ができなくなる恐れがありました。家族信託を設定し、父親を委託者兼当初受益者、Aさんを受託者として財産管理を任せることで、将来的な資産凍結のリスクを回避できました。

実例2：遠方に住む実家の管理問題**
Bさんは東京に住んでいましたが、地方の実家と親の管理に悩んでいました。将来親が亡くなった後、遠方にある実家の管理や売却手続きが煩雑になることを懸念していました。家族信託により、親を委託者、Bさんを受託者として設定。親の生活は確保しながら、将来的には実家の売却や管理がスムーズに行えるようになりました。

実例3：二次相続の対策**
Cさん夫婦には子供がおらず、夫が亡くなった後の妻の財産管理と、最終的に甥や姪に財産を引き継ぐことを望んでいました。家族信託を活用し、夫を委託者、妻を第一受益者、亡くなった後は甥・姪を第二受益者と設定。これにより、夫の死後も妻の生活は保障され、最終的には希望通り甥・姪に財産が引き継がれる仕組みを構築できました。

実例4：障害を持つ子への資産承継**
Dさん夫婦は、知的障害のある子供の将来を心配していました。両親が亡くなった後も子供が安定した生活を送れるよう、家族信託を設定。両親を委託者、信頼できる兄弟を受託者、障害のある子を受益者としました。これにより、両親亡き後も障害のある子の生活資金が適切に管理され、必要な支援を受けながら生活できる体制が整いました。

実例5：事業承継と家族の生活保障の両立**
自営業を営むEさんは、事業の継続と家族の生活保障の両立に悩んでいました。家族信託を利用し、事業用資産と家族の生活資金を分けて管理する仕組みを構築。長男を事業用資産の受託者、妻を生活資金の受益者とすることで、スムーズな事業承継と家族の生活保障を同時に実現しました。

家族信託は、このように様々な家族構成や資産状況に対応できる柔軟性を持っています。ただし、個々の状況に応じた適切な設計が必要なため、専門家への相談をおすすめします。信頼できる弁護士や司法書士と相談しながら、最適な家族信託の形を見つけていきましょう。